연말정산 신용카드공제 계산법 (소득공제 100% 받는 법)

연말이 다가오면서 13월의 월급을 기대할 수 있을지 혹은 세금 폭탄을 맞는 것은 아닌지 '연말정산'이 기대반 걱정반입니다.  신용카드 소득공제 조건 이나 한도 등 정보를 잘 알고 준비하면 문제없습니다! 연말정산 신용카드공제 계산법에 대해 소득공제 100% 받는 법에 대해 알아보겠습니다. 

 

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연말정산이란?

언제부터 세금이라는 것이 생겼을까요? 정부가 국가를 운영하는데 세금이 필요하긴 하겠죠.. 그래서 세금을 징수하나봅니다. 연말정산이란 우리가 받는 급여소득에서 원천 징수한 세금에 대하여 과한지 부족한지 연말에 계산해서 세금을 더 내거나 돌려받거나 하는 것을 말합니다. 
 
다시 쉽게 정리해볼께요. 
 
우리가 대한민국에 살아요. 대한민국이라는 국가를 운영하는데 세금이 필요해요.
나는 직장에 다녀요 직장을 통해 급여소득이 발생합니다. 이 급여소득을 기준으로 하여 세금을 부여합니다. 
많이 번 사람은 많이 내고 적게 번 사람은 적게 내는 것이지요. 
매달 원천 징수(세금 징수)를 하고 세후 금액이 내 통장에 찍힙니다. 
이렇게 하고 끝나면 깔끔할 수 있지만!
 
예를들어 동일한 금액의 급여를 받았지만 어떤사람은 부양할 가족이 많아요. 어떤사람은 의료비가 많이 들었어요. 
어떤사람은 어떠어떠한 사정으로 인해 돈을 많이 사용했다고 봅시다. 
그럼 그런 사람에게는 조금 세금을 절감해주자 하는 것이지요. 
 
또 어떤 사람은 급여를 많이 받습니다. 그러나 전혀 지출을 하지 않았어요. 
경제를 위해 어느정도 소비를 해주셔야 하는데 전혀 지출이 없습니다. 이 사람은 넉넉하겠네요 ㅎㅎ
이런 사람에게는 세금을 더 징수하겠다 이겁니다.  
 
저의 부연설명이 이해하는데 도움이 되었으면 좋겠습니다. 
 
그리고 이 연말정산에 영향을 주는 공제항목이 '소득공제'와 '세액공제'입니다. 

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소득공제 vs 세액공제

엄청 헷갈립니다. 찬찬히 읽어봐주세요~
여러번 읽어보시고 여러번 적용해보셔야 이해가 되실수도 있어요~
이번 글은 끝까지 꼭! 정독해보시길 바래요~
 
연말정산에서 소득공제란?
소득공제는 나의 소득에서 소득 자체를 깎아주는 개념입니다. 
내 소득이 많으면 세금을 많이 내고 내 소득이 적으면 세금을 많이 내는데 
실제 내가 받은 총급여액에서 그보다 덜 받은것으로 인정해주겠다는 것이지요!
그러면 내가 내야하는 세금이 줄어들겠죠!
 
대표적으로는 근로소득공제, 부양가족에 따른 인적공제, 신용카드 사용에 따른 신용카드공제 등이 이에 해당합니다. 
 
연말정산에서 세액공제란?
세액공제는 소득공제를 받은 후 결정된 세금에서 한번 더 세금을 깎아주는 개념입니다. 
쉽게 말해서 결정된 세금에 대해서 조금 더 줄여줄께~ 이런거에요 ㅎㅎ
그렇다면 이렇게 다시한번 세금을 절감해주는 세액공제로는 무엇이 있을까요?
대표적으로는 자녀 세액공제, 의료비 공제, 월세 공제 등이 있어요! 

 

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연말정산 신용카드 공제 조건

 

연말정산, 신용카드 대신 체크카드

 

연말정산 인적공제 소득공제 확실하게 이해하기

 

신용카드, 체크카드, 현금영수증 등의 사용 금액은 총급여의 25% 이상부터 공제되기 시작합니다. 
예를들어서 A라는 사람의 총 급여가 4천만원이라고 가정하겠습니다. 
4천만원의 25%는 1천만원이죠?
1천만원까지는 공제 대상이 아닙니다. 당연히 그정도는 사용하세요. 이런거죠. 
그리고 1천만원 이상 사용한 부분에 대해서 공제비율에 따라 공제됩니다. 
 
표로 다시 정리해볼께요!
연봉 4천만원인 직장인이 연간 2천만원 정도 소비했다고 가정해보겠습니다. 

 

연봉 4천만원 직장인의 사용내역
결제방법	사용액
신용카드	1,200만원
체크카드	400만원
현금	400만원
전체사용액	2,000만원

연봉 4천만원 직장인의 소득공제 내역
결제수단	사용액(공제율)	소득공제액	소득공제 여부
현금영수증	400만원(30%)	120만원	총 270만원 공제
체크카드	400만원(30%)	120만원
신용카드	200만원(15%)	30만원
1000만원(25%)		소득의 25%	공제 미적용

 
연봉 4천만원 직장인의 경우 위와같이 소비했다면 결국 270만원의 소득공제가 적용된 것이다. 
 
만약 내가 연봉 4천만원의 직장인이라면, 
신용카드로 1,000만원 사용하고 
나머지 1,000만원은 현금영수증이나 체크카드를 활용했을것 같다. 
그랬으면 1,000만원에 대하여 30% 공제가 적용되었을테고 270만원이 아닌 300만원을 공제받았을 것이기 때문이다. 
 
신용카드는 15% 적용, 나머지인 현금영수증, 체크카드는 30%의 공제율이 적용된다는 사실을 기억하자!
 
만약 이 직장인이 신용카드로만 2천만원을 모두 사용했다고 한다면
공제금액은 겨우 150만원밖에 받을 수 없게 된다. 
 
그러므로 카드사용과 현금영수증, 체크카드의 사용을 본인 급여에 맞게 지혜롭게 사용해야 할것 같다. 
 
또 한가지 알아야할 사실은, 
이 카드공제에도 한도가 있다는 사실이다. 
연봉의 25% 초과한 사용에 대해 공제율이 적용되기는 하나
연봉 7천만원 이하는 300만원까지만,
연봉 7천만원 초과는 250만원까지만 공제를 받을 수 있다.  

 

 
 

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연말정산 신용카드 소득공제 제외 항목

신용카드로 결제한다고해서 무조건 인정받는것이 아니다. 
제외되는 항목이 있다. 
세금, 공과금, 통신비, 신차 구매, 리스 비용, 인터넷 사용료, 해외여행, 면세점 물품 등은 공제가 안된다. 
그러나 또 신기하게도 중복 공제가 되는 것이 있다. 
의료비, 교복구입비, 미취학 자녀의 학원비 등이 그렇다.
 
또 한가지 팁은 부양가족이 있을 경우, 부양가족의 신용카드 사용금액도 공제받을 수 있다. 
단, 인적공제 대상자에 포함된 부양가족이어야 한다. 

소득공제 제외 항목	소득공제 중복 공제 항목
세금	의료비
공과금	미취학 자녀 학원비
통신비	교복구입비
인터넷 사용료
신차구매
리스비용
해외여행
면세점 물품

 

연말정산 소득공제와 세액공제의 차이

 

2025 연말정산 환급금 최대로 받는 방법(신용카드 체크카드 황금비율)

 

 
 

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연말정산 신용카드 공제, 잘 받기 위한 꿀팁은? 

10월이 되면 홈택스에서 연말정산 미리보기가 가능해집니다.
1-9월까지의 사용 내역을 제공해주므로 내가 어떤 결제 방법으로 얼만큼 사용했는지 대략 확인해보고
남은기간 2개월동안 신용카드, 체크카드 사용을 어떻게 활용하면 좋을지 예측해보면 좋을 것 같아요. 
 
연봉의 25%까지는 소득공제가 적용되지 않으므로 자유롭게 사용하시되 평소 혜택이 많이 주어지는 신용카드 위주로 사용해도 좋을 것 같습니다. 그러나 신용카드 사용액이 공제한도를 찼다고 하면 체크카드나 현금을 이용하는것이 좋겠지요. 
 
부부의 경우 남편의 카드 사용액이 신용카드 공제 한도를 찼다면, 와이프 카드 앞으로 지출을 몰아주는 방법을 사용해 공제액을 최대치로 맞추면 최대한 공제를 받을 수 있다. 
 
연말정산을 준비해야 하는 시간이다. 같은 월급을 받더라도 어떻게 지출했는지에 따라 월급이 되기도 하고 폭탄이 되기도 하는 만큼 계획적인 준비가 필요하다. 신용카드 소득공제 조건이나 한도와 같은 활용 팁 정도만 알고 준비해도 내 월급을 뺏기는 듯한 억울함은 사라지지 않을까?